（五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。
　　（六）基金税收
　　基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
　　十四、对招募说明书更新部分的说明
　　本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，对本基金2011年6月30日发布的招募说明书内容进行了更新，并根据本基金管理人在本基金成立后对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新，主要更新内容如下：
　　1、在重要提示部分更新招募说明书内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。
　　2、在“三、基金管理人”部分，更新了基金管理人的部分资料。
　　3、在“四、基金托管人”部分，更新了基金托管人的有关内容。
　　4、在“五、相关服务机构”部分，更新了相关服务机构的信息。
　　5、在“八、基金份额的申购赎回”部分，更新定期定额投资计划的服务机构。
　　6、在“九、基金的投资”部分更新了本基金最近一期（2011年第3季度）投资组合报告内容。
　　7、更新了“十、基金的业绩”部分，披露了基金成立以来的投资业绩。
　　8、更新了“二十二、其他应披露事项”部分，补充了本基金自成立以来的公告事项。
　　十五、备查文件
　　（一）中国证监会批准万家精选股票型证券投资基金募集的文件
　　（二）《万家精选股票型证券投资基金基金合同》
　　（三）《万家精选股票型证券投资基金托管协议》
　　（四）基金管理人业务资格批件、营业执照
　　（五）基金托管人业务资格批件、营业执照
　　（六）关于申请募集万家精选股票型证券投资基金之法律意见书
　　备查文件存放地点：基金管理人、基金托管人处。
　　投资者查阅备查文件的方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
　　万家基金管理有限公司
　　2011年12月30日
　　序号
　　项目
　　金额（元）
　　占基金总资产的比例（%）
　　1
　　权益投资
　　175，745，908．75
　　76．01
　　其中：股票
　　175，745，908．75
　　76．01
　　2
　　固定收益投资
　　－
　　－
　　其中：债券
　　－
　　－
　　资产支持证券
　　－
　　－
　　3
　　金融衍生品投资
　　－
　　－
　　4
　　买入返售金融资产
　　25，000，000．00